Кредитный риск и основные способы его минимизации

- диверсификация кредитного портфеля и инвестиций банка;

- предварительный анализ кредитоспособности заемщика;

- оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их сопровождение;

- страхование кредитов;

- привлечение достаточного обеспечения [45, с. 377].

Диверсификация кредитного риска предполагает рассредоточение имеющихся у банка возможностей по кредитованию и инвестированию. Кредитный риск возрастает по мере увеличения общего объема кредитования и степени концентрации кредитов среди ограниченного числа заемщиков. Кроме того, производится распределение кредитов по срокам, по назначению кредитов, по виду обеспечения, по способу установления ставки за кредит, по отраслям и т.д. В целях диверсификации необходимо провести рационирование кредита, ввести плавающие лимиты кредитования, сверх которых кредиты не предоставляются вне зависимости от уровня процентной ставки.

Предварительный анализ кредитоспособности признается одним из наиболее эффективных методов снижения риска кредитования. Результат наиболее ощутим, если удовлетворены присущие этому методу высокие требования к квалификации персонала по оценке приемлемости риска, правильности выбранных теорий и методик оценки кредитоспособности клиентов в зависимости от объемов их операций, стадии становления субъекта хозяйствования.

Оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их сопровождение выражается в классификации кредитов по группам риска и в целях минимизации потерь банка, возникающих в связи с реализацией кредитного риска – созданием резерва по сомнительным долгам в зависимости от группы риска [36, с. 40].

С целью расчета достаточности собственных средств (капитала) банка для покрытия кредитных рисков активы банка в зависимости от степени кредитного риска классифицируются по группам в соответствии с требованиями Национального банка Республики Беларусь по расчету собственных средств (капитала) и величины активов, подверженных кредитному риску.

Степень кредитного риска актива определяется видом актива, а также видом обеспечения по договору на размещение актива.

Классификация активов и определение размера резерва осуществляются банками в процессе анализа качества активов банка. Общая величина резерва регулируется банками в зависимости от суммы задолженности по активам, а также от группы кредитного риска, к которой они отнесены, не реже одного раза в месяц не позднее рабочего дня отчетного месяца.

В соответствии с Инструкцией Национального банка Республики Беларусь от 29.09.2004 №148 «О порядке формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка и небанковской кредитно – финансовой организации, подверженным кредитному риску» способность должника вернуть долг оценивается путем комплексного анализа показателей его финансового состояния (размер чистых активов, показатели финансового результата, коэффициенты ликвидности (платежеспособности), показатели деловой активности (оборачиваемости и рентабельности), а также информации о внешних факторах, влияющих на способность должника выполнять свои обязательства перед банком (обязательствах должника перед другими лицами, конъюнктуре рынка, на котором работает должник, используемых должником технологиях, зависимости должника от поставщиков, покупателей и иных контрагентов, от государственных субсидий, вовлеченности должника в судебные разбирательства и иной имеющейся в распоряжении банка информации о негативных явлениях, которые могут привести к появлению у должника финансовых трудностей). При оценке способности должника – нерезидента Республики Беларусь вернуть долг учитываются также рейтинги, установленные международными рейтинговыми агентствами и публикуемые в их изданиях, а также размещаемые на их Интернет – сайтах.

При оценке финансового состояния должника, гаранта (поручителя) банк может использовать критерии, изложенные в Инструкции по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь, Министерства экономики Республики Беларусь, Министерства статистики и анализа Республики Беларусь от 14.05.2004 №81/128/65, а также формировать собственную систему оценки с применением подходов, используемых в отечественной и международной банковской практике.

Качество и достаточность обеспечения своевременного погашения кредитной задолженности определяются стоимостью и ликвидностью залога и/или имущества и имущественных прав, правовой титул на которые переведен на банк, гарантийного депозита денежных средств, платежеспособностью гаранта (поручителя), а также платежеспособностью страховой организации, с которой банк заключил договор добровольного страхования риска невозврата кредита.

Классификация активов по степени надежности производится в зависимости от уровня кредитного риска [4]. В зависимости от уровня кредитного риска активы банка подразделяются на четыре группы

Читайте также:

Предиктор Хольта
Первые модели адаптивного прогнозирования были разработаны для одномерных временных рядов, применение к которым традиционных методов было не совсем корректным. Не без основания считалось, что в данных таких рядов хотя и не содержится информация о закономерностях, происходящих в прогнозируемом проце ...

Тенденции денежно-кредитного регулирования в России
На рубеже XXI века Россия как суверенное и независимое государство соз­дало основные институты рыночной экономики, в том числе центральный банк как субъект денежно-кредитного регулирования. С помощью активной, подчас жесткой денежно-кредитной политики цент­рального банка государству в начальные год ...

Возникновение и развитие ипотечного кредитования
Ипотечное кредитование как элемент хозяйственной жизни уходит глубокими корнями в историю. Само понятие "ипотека" пришло в мировую финансово-экономическую систему из древней Греции. Его ввел архонт Солон в VI веке до н.э. В 594г. до н.э. Солон осуществляет свои знаменитые реформы, в том ч ...