Кредитный риск и обеспеченность кредита

Кредитные операции банков - это операции, связанные с размещением и привлечением ими ресурсов от своего имени и за свой счет. Кредитные операции банков осуществляются на условиях возвратности, срочности, платности. Главным источником доходов коммерческих банков являются именно кредитные операции, поскольку они составляют более половины их активных операций.

Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" [2] предусматривается, что принципы возвратности, срочности и платности составляют основу организации банком кредитного процесса.

В основе понятия принципа возвратности лежит способность банка выдавать средства в ссуды только на таких условиях, чтобы обеспечить высвобождение, а затем обратный приток в банк ссуженной стоимости. Принцип кредитования на условиях срочности означает, что в кредитных договорах с заемщиком должны быть закреплены конкретные сроки погашения кредита. Платность означает, что за предоставление кредита банк возьмет с заемщика определенную плату в качестве возмещения по затратам на привлечение ресурсов.

Наиболее значимый из этих принципов - принцип возвратности, так как именно он отличает кредитные отношения от других видов товарно-денежных отношений. Это выражается в том, что его соблюдение является объективной необходимостью для существования кредита как экономической категории. То есть выданный кредит должен быть возвращен.

В кредитной операции участвуют две стороны: кредитные организации, выступающие в качестве кредитора, и физические и юридические лица, выступающие в качестве заемщика. Процесс организации возврата кредита должен быть продуман так, чтобы учитывать место каждого из участников в его осуществлении. Организатором выступает кредитор. Он выбирает условия кредитной сделки и порядок возврата кредита таким образом, чтобы защитить свои интересы. Однако полнота возврата кредита зависит от заемщика.

Предоставляя денежные средства во временное пользование другим лицам, банки идут на определенные риски. По мнению Центрального банка [12], основными банковскими рисками являются:

- Кредитный риск

- Рыночный риск

- Риск ликвидности

- Операционный риск

- Правовой риск

- Стратегический риск

Наиболее существенный из них - риск неуплаты, неполной или несвоевременной уплаты заемщиком обязательств по кредиту, а именно кредитный риск. Для банка это значит, что он либо не получит ожидаемых доходов по кредитной сделке, либо вообще понесет убыток.

В зависимости от исхода кредитной сделки банк может ожидать разный экономический результат. В упрощенном варианте таких результатов три (Таблица 1).

Таблица 1

Результат исхода кредитной сделки

Читайте также:

Нормативно-правовая база рынка ценных бумаг, государственных ценных бумаг
Законодательной основой развития рынка ценных бумаг являются нормативно-правовые акты, принятые главным образом в 1991-1996 годах. Общее понятие ценных бумаг и операций с ними дано в Гражданском кодексе РФ. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 года регулирует деятельность проф ...

Классификация банковских услуг
Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных функций, которые отличают их от других органов. Банковскую услугу можно охарактеризовать как выполнение банком определенных действий в интересах клиента. В основе любого банковского продукта лежит необходимость удовлетворения ка ...

Национальный банк – главный элемент банковской системы Украины
Создание новой банковской системы в Украине на основе государственных банков началось в 1991 году с принятием Закона "Страны "О банках и банковской деятельности", согласно которому были заложены основы классической двухуровневой банковской системы, которая включает верхний и нижний у ...