Определим новую методику оценки кредитоспособности ООО «ЗСС» на 2009 год с помощью расширенного метода рейтинговой оценки.
В данной методике будет рассмотрено 27 позиций надежности заемщика. С правой стороны от результатов будут проставлены баллы. Максимальный балл 20, минимальный балл 0. Общее количество максимальных баллов 270.
1. Коэффициент покрытия (общей ликвидности).
- меньше 0,9 – 0 баллов;
- 0,9 - 1,5 – 5 баллов;
- больше 1,5 – 10 баллов.
За 2009 год значение данного показателя – 0,94 – 5 баллов.
2. Коэффициент абсолютной (быстрой) ликвидности.
- меньше 0,4 – 0 баллов;
- 0,4 - 0,7 – 5 баллов;
- больше 0,7 – 10 баллов.
За 2009 год значение данного показателя – 0,001 – 0 баллов.
3. Коэффициент текущей ликвидности.
- меньше 0,7 – 0 баллов;
- 0,7 – 1 – 5 баллов;
- больше 1 - 10 баллов.
За 2009 год значение данного показателя – 1,19 – 10 баллов.
4. Продолжительность одного оборота активов.
- замедление оборачиваемости – 0 баллов;
- ускорение оборачиваемости – 5 баллов.
Коэффициент оборачиваемости увеличивается с 35,76 в 2008 году, до 42,82 в 2009 г.
5. Коэффициент оборачиваемости.
- замедление оборачиваемости – 0 баллов;
- ускорение оборачиваемости – 5 баллов.
Коэффициент оборачиваемости увеличивается с 35,76 в 2008 году, до 42,82 в 2009 г.
6. Коэффициент соотношения заемного и собственного капитала.
- меньше 1,5 – 0 баллов;
- 1,5 – 2 - 5 баллов;
- больше 2 – 10 баллов.
В 2009 году данный коэффициент в ООО «ЗСС» равен 5,4 – 10 баллов.
7. Рентабельность всей реализованной продукции.
- меньше 10% - 0 баллов;
- 10% - 15% - 5 баллов;
- больше 15% - 10 баллов.
Рентабельность продукции равна 0,15% - 0 баллов
8. Срок использования кредита.
- 6 - 12 месяцев - 10 баллов;
- 1,5 года - 5 баллов;
- 1,5 - 2 года - 0 баллов.
ООО «ЗСС» планирует взять кредит на покупку оборудования, которое по расчетам окупится в 1,2 года. – 5 баллов
9. Наличие убытков.
- Наличия убытков не наблюдается – 10 баллов;
- Убыточная деятельность только за предыдущий период – 20 баллов;
- Убыточная деятельность за предыдущий и отчетный период – 15 баллов.
Убыточная деятельность только наблюдается в 2007 году – 20 баллов
10. Зависимость от сезонных поставок и связанная с этим неритмичность реализации товара:
- существует – 0 баллов;
- не существует – 10 баллов.
Продукция ООО «ЗСС» - строительные смеси пользуются спросом круглый год – 10 баллов.
11. Срок функционирования заемщика.
- больше 5 лет – 15 баллов;
- 3 - 5 лет – 10 баллов;
- 1 - 3 года – 5 баллов;
- меньше 1 года – 0 баллов.
ООО «ЗСС» существует с 2000 года – 10 лет – 15 баллов.
12. Срок очередных сборов.
Необходимо обратить внимание на срок проведения очередных сборов и выборов директора. Смена руководства во время пользования кредитом не желательна, потому что, возможны изменения политики компании и взглядов относительно проекта, который кредитуется.
- срок очередных сборов не входит в часовой отрез пользования кредитом - 10 баллов;
- срок очередных сборов входит в часовой отрезок пользования кредитом - 0 баллов;
Срок очередных сборов не входит в часовой отрез пользования кредитом - 10 баллов.
13. Местонахождение заемщика.
В связи с необходимостью контроля со стороны банка целевого использования выданного кредита, за ходом исполнения проекта, который кредитуется, хозяйственною деятельностью заемщика, и переданного в залог имущества, желательно, чтобы заемщик и банк находил в одном населенном пункте (регионе).
Читайте также:
Классификация рисков
Эффективность оценки и управления риском во многом определяются его классификацией[4]. Под классификацией рисков следует понимать их распределение на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей. Научно обоснованная классификация позволяет четко определить место каж ...
Правовая база
деятельности саморегулируемых организаций на рынке ценных бумаг
Правовая база деятельности саморегулируемых организаций на рынке ценных бумаг основывается на разнообразии нормативных актов, среди которых можно выделить три основных уровня: - правовая база деятельности саморегулируемых организаций на рынке ценных бумаг; - правовые основы деятельности саморегулир ...
Модель с настраиваемым параметром матричного предиктора
Построим модель с настраиваемым параметром матричного предиктора. Используя данные табл. 3.1. Зададим матрицу весовых коэффициентов , элементами которой являются парные коэффициенты корреляции [4]: . После этого составим матрицу определяющую соотношение прямых и косвенных темпов прироста (при начал ...