Оценка кредитоспособности организации на основе анализа денежных потоков

Банковская информация » Оценка кредитоспособности клиентов Белинвестбанка » Оценка кредитоспособности организации на основе анализа денежных потоков

Страница 2

Расходная часть финансового бюджета организации анализируется по каждой статье с выяснением причин перерасхода, который может быть оправданным и неоправданным. По итогам анализа должны быть выявлены резервы увеличения планомерного притока денежных средств для обеспечения стабильной платежеспособности организации в перспективе.

Информация о движении денежных средств и выполнении бюджета по притоку и оттоку денежных ресурсов позволяет организации контролировать текущую платежеспособность организации, оперативно принимать корректирующие меры по ее стабилизации. Кредиторы и инвесторы могут судить о способности организации генерировать денежные ресурсы, балансировать и синхронизировать денежные потоки.

Сначала изучим движение денежных средств ОДО «Титан-инвест» 2009-2010 гг.

Таблица 3.6– Состав, структура и динамика денежных средств поступивших в ОДО «Титан-инвест» в 2010 г.

Показатели

На 01.01.2010

На 01.01.2011

Отклонение (+;-)

Темп изменения, %

сумма, млн р.

удельный вес,%

сумма, млн р.

удельный вес,%

1.Поступило денежных средств всего

1684

100,00

1668

100,00

0,00

99,05

в том числе

           

1.1. выручка от реализации товаров

1495

88,78

1372

82,25

-6,52

91,77

1.2. доходы от реализации внеоборотных активов

77

4,57

84

5,04

0,46

109,09

1.3. доходы от сдачи активов в аренду, лизинг

10

0,59

10

0,60

0,01

100,00

1.4. доходы от операция с иностранной валютой

35

2,08

135

8,09

6,02

385,71

Показатели

На 01.01.2010

На 01.01.2011

Отклонение (+;-)

Темп изменения, %

сумма, млн. р.

удельный вес, %

сумма, млн. р.

удельный вес, %

1.5. полученные дивиденды, доходы

2

0,12

2

0,12

0,00

100,00

1.6. проценты по дипозитам

36

2,14

36

2,16

0,02

100,00

1.7. прочие поступления

29

1,72

29

1,74

0,02

100,00

Страницы: 1 2 3 4 5

Читайте также:

Принципы деятельности коммерческих банков
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на ...

Оценка финансовой устойчивости ООО «ЗСС»
Оценка финансовой устойчивости ООО «ЗСС» проводится по показателям, наименование и порядок расчета которых приведены в первой главе. Показатели финансовой устойчивости наглядно представлены на рис. 2.5 и в таблице 2.5. Таблица 2.5 - Финансовая устойчивость ООО «ЗСС» (на конец периода) Показатель Го ...

Условия кредитования
Все больше аналитиков отмечают, что россияне стали брать кредиты чаще. Тому способствуют как банки, разрабатывающие все больше новых кредитных продуктов, так и улучшение общей экономической ситуации в стране. Так, по данным «РОСФИНКОМ», объем кредитов, предоставленных российскими кредитными организ ...

Главное меню

Copyright © 2025 - All Rights Reserved - www.bankmaker.ru