Идентификация рисков

Деятельность страховой организации в первую очередь направлена на обеспечение бесперебойного функционирования участников экономических отношений, на защиту их финансовых результатов, на стабилизацию рыночных отношений по средствам инвестирования временно-свободных средств. Вторичной целью является получение прибыли. Поэтому область управления рисками есть не что иное, как обеспечение безопасной деятельности страховой организации как субъекта экономических отношений.

Так как процесс управления рисками является сложной и многоуровневой процедурой, то его можно разделить на ряд этапов, среди которых выделим:

· Идентификацию риска;

· Анализ методов управления риском;

· Выбор методов управления;

· Исполнение выбранного метода управления4

· Мониторинг результатов и совершенствование системы управления.

Мы рассмотрим только первые два этапа, так как они являются основополагающими.

Страховая организация имеет дело с двумя видами рисков: рисками, принимаемыми на страхование от страхователей и рисками, обусловленными собственной деятельностью.

«Риск страхователя – неопределенная возможность появления ущерба (потерь повреждений и уничтожений), измеренного в денежном выражении. Это та группа рисков, ответственность по которой страховщик принимает на себя.

Риск страховщика – неопределенная возможность недостаточности средств страховой организации для выполнения ее финансовых обязательств, в первую очередь страховых» [7, с.37]

Среди собственных рисков страховщика можно выделить риски:

Технические – неопределенная возможность недостаточности средств страховых резервов для выполнения страховой организацией своих обязательств по договорам страхования. Средства страховщика, предназначенные на выплаты, формируются за счет поступления страховой премии, рассчитываемой на основе тарифа. Отсюда следует, что адекватный риску тариф – важнейший инструмент минимизации технического риска

Нетехнические – риски, присущие любому хозяйствующему субъекту.

Инвестиционные – риски связанные с осуществлением страховой организацией инвестиционной деятельности.

Данная классификация принята европейским страховым законодательством и является основополагающей. В основе ее лежит причина появления риска.

К техническим рискам страховщика относятся:

· риски недостаточности тарифов;

· риск недостаточности средств по индивидуальным рискам;

· риск отклонения фактических значений страховых параметров;

· риск неадекватности расчета технических резервов;

· риск перестрахования;

· риск превышения операционных издержек;

· риск слишком большого индивидуального ущерба;

· кумулятивный риск;

· риск, обусловленный организационно-правовой формой страховщика.

К инвестиционным рискам страховщика можно отнести:

· риск неадекватного оценивания активов;

· риск обесценивания активов;

· риск несоответствия активов обязательствам;

· риск неликвидности активов;

· риск нормы доходности;

· риск участия;

· риск использования финансовых инструментов (ценных бумаг);

Читайте также:

Расчет аналитических и средних показателей
Для комплексной оценки динамики финансового состояния АКБ “Альфа-Банк” необходимо провести анализ по нескольким группам показателей: - Показатели анализа и оценки качества активов; - Показатели оценки финансовой устойчивости банка; - Показатели анализа и оценки платежеспособности банка; Для статист ...

Расчетно-кассовое обслуживание по системе «Клиент-Сбербанк»
Система "Клиент-Банк" позволяет клиенту управлять счетами в Банке, не покидая своего офиса в режиме on-line или в режиме off-line, в случае ограниченного доступа в Интернет или его отсутствии с использованием модемного соединения с банком. Система полностью автоматизирует документооборот ...

Виды инфляции
Инфляция есть процесс обесценивания денег в результате, например, переполнения каналов товарного обращения денежной массой. Инфляция является результатом макроэкономической нестабильности, когда совокупный спрос превышает совокупное предложение. Неравномерный рост цен по товарным группам порождает ...