Идентификация рисков

Деятельность страховой организации в первую очередь направлена на обеспечение бесперебойного функционирования участников экономических отношений, на защиту их финансовых результатов, на стабилизацию рыночных отношений по средствам инвестирования временно-свободных средств. Вторичной целью является получение прибыли. Поэтому область управления рисками есть не что иное, как обеспечение безопасной деятельности страховой организации как субъекта экономических отношений.

Так как процесс управления рисками является сложной и многоуровневой процедурой, то его можно разделить на ряд этапов, среди которых выделим:

· Идентификацию риска;

· Анализ методов управления риском;

· Выбор методов управления;

· Исполнение выбранного метода управления4

· Мониторинг результатов и совершенствование системы управления.

Мы рассмотрим только первые два этапа, так как они являются основополагающими.

Страховая организация имеет дело с двумя видами рисков: рисками, принимаемыми на страхование от страхователей и рисками, обусловленными собственной деятельностью.

«Риск страхователя – неопределенная возможность появления ущерба (потерь повреждений и уничтожений), измеренного в денежном выражении. Это та группа рисков, ответственность по которой страховщик принимает на себя.

Риск страховщика – неопределенная возможность недостаточности средств страховой организации для выполнения ее финансовых обязательств, в первую очередь страховых» [7, с.37]

Среди собственных рисков страховщика можно выделить риски:

Технические – неопределенная возможность недостаточности средств страховых резервов для выполнения страховой организацией своих обязательств по договорам страхования. Средства страховщика, предназначенные на выплаты, формируются за счет поступления страховой премии, рассчитываемой на основе тарифа. Отсюда следует, что адекватный риску тариф – важнейший инструмент минимизации технического риска

Нетехнические – риски, присущие любому хозяйствующему субъекту.

Инвестиционные – риски связанные с осуществлением страховой организацией инвестиционной деятельности.

Данная классификация принята европейским страховым законодательством и является основополагающей. В основе ее лежит причина появления риска.

К техническим рискам страховщика относятся:

· риски недостаточности тарифов;

· риск недостаточности средств по индивидуальным рискам;

· риск отклонения фактических значений страховых параметров;

· риск неадекватности расчета технических резервов;

· риск перестрахования;

· риск превышения операционных издержек;

· риск слишком большого индивидуального ущерба;

· кумулятивный риск;

· риск, обусловленный организационно-правовой формой страховщика.

К инвестиционным рискам страховщика можно отнести:

· риск неадекватного оценивания активов;

· риск обесценивания активов;

· риск несоответствия активов обязательствам;

· риск неликвидности активов;

· риск нормы доходности;

· риск участия;

· риск использования финансовых инструментов (ценных бумаг);

Читайте также:

Принципы деятельности коммерческих банков
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на ...

Продукт DeltaМечта от DeltaCredit
Немного позже появились подобные программы и в рублях. С 25 апреля 2005 г. Национальная валютная ассоциация (НВА) начала расчет нового индикатора MosPrime Rate - индикативной ставки предоставления рублевых кредитов (депозитов) на московском рынке (Moscow Prime Offered Rate - средняя объявленная ста ...

Планирование доходов и расходов зрелищных видов социо-культурной деятельности
10. Финансовый план. В этом разделе бизнес-плана обобщаются все материалы предыдущих разделов, имеющие стоимостное выражение. Для его разработки необходимо подготовить следующие документы: прогноз объе­мов продаж (реализации) услуг, баланс денежных доходов и расходов, сводный баланс активов и пасси ...