Система ранней диагностики выявления проблем в коммерческих банках

Исследование каждого компонента общей системы показателей проводится от общих показателей к более подробному анализу в индивидуальном порядке:

оценка уровня рентабельности банка с точки зрения его устойчивого развития и конкурентоспособности, использование прибыли, источники формирования прибыли (удельный вес операций, приносящих прибыль), соотношение краткосрочной и долгосрочной прибыли;

оценка уровня ликвидности с позиций достаточности для выполнения текущих обязательств.

Главными и общепринятыми источниками информации о финансовом состоянии кредитной организации являются:

баланс; отчет о прибыли и убытках; общая финансовая отчетность; расшифровка просроченной задолженности; расшифровка МБК; котировка акций; соблюдение нормативных показателей; соблюдение обязательных резервных требований; материалы (сигналы) результатов аудиторских и прочих проверок; состояние корреспондентского счета, соблюдение расчетной дисциплины, факты задержки платежей; выполнение обязательств перед бюджетом; информация о кадровом составе (руководство); учет специфики банка (история создания, учредители, клиентура); анализ периодической и специальной печати.

Данные источники информации имеют недостатки: они недостаточно полны и не всегда достоверны. Однако в совокупности позволяют объективно оценить состояние банковской системы в целом и отдельного банка. Введение динамических показателей – изменение активов, прибыли, собственного капитала – позволяет уловить настораживающие сигналы, чтобы затем более детально изучить документы конкретной кредитной организации.

Полученные данные анализируются с позиций выявления проблемного банка.

Читайте также:

Показатели надежности страховщика
I. Важными показателями, характеризующими финансовое положение страховой организации, являются платежеспособность и финансовая устойчивость. Под финансовой устойчивостью понимают способность страховой компании выполнять свои обязательства перед страхователями в полном объеме по договорам страховани ...

Анализ кредитных операций на примере ОАО АКБ «Росбанк»
Акционерный коммерческий банк ОАО АКБ «РОСБАНК» – многопрофильный частный финансово-кредитный институт, предоставляющий высококачественные услуги всем категориям клиентов, который входит в десятку лидеров российской банковской системы. По состоянию на 1 ноября 2009 года собственный капитал АКБ «РОС ...

Анализ практики кредитования и управления кредитным портфелем в банке
кредитный ресурс банк ставка Сведения о кредитах, предоставленных ОАО «Камчаткомагропромбанком», сведены в таблицу 2: Таблица 2 Динамика отраслевой структуры кредитного портфеля Наименование отрасли На 1.01.2010г. На 1.01.2011 г. Изменения за отчетный период Тыс.руб. % Тыс.руб. % объема тыс.руб. уд ...