Экономическая эффективность платежной системы

Для того чтобы оценить экономическую эффективность платежной системы, необходимо определить и учесть основные прямые и косвенные финансовые результаты функционирования платежной системы. Расчеты экономической эффективности должны быть приведены к единым цифровым параметрам, т. е. к конкретным денежным выражениям, позволяющим в единой системе мер оценивать действующую и развивающуюся платежную систему во всем многообразии денежных потоков внутри самого банка и вне его.

Платежная система неразрывно связана с проводимой банком политикой управления ресурсами (активно-пассивных операций) и маркетинга, которые, в свою очередь, полностью зависят от состояния и перспектив развития существующих денежных рынков, учитывая при этом место самого банка на этих рынках. «Пластиковые деньги» придуманы для того, чтобы реальные деньги оставались в распоряжении банков и приносили им максимальную прибыль через инвестиционные и кредитные программы. Держатель пластиковой карточки даже не догадывается о том, какие прибыли имеют банки, используя его средства в своей ресурсной базе. По оценкам специалистов, на руках у населения нашей страны находятся десятки миллиардов долларов и наличных рублей, которые просто изъяты из обращения. Для любого коммерческого банка представляет большой интерес привлечение некоторой части этих средств в свои инвестиционные и кредитные потоки.

Таким образом, расчет экономической эффективности участия банка в платежной системе следует отнести к категории комплексных экономических задач и рассматривать в общей структуре прибыльности, доходности и рентабельности банковской деятельности.

Задачу можно сформулировать следующим образом: во-первых, обобщение, систематизация, отслеживание и оценка основных параметров, характеризующих функционирование платежной системы с точки зрения экономической выгоды для банка (получение прямых и косвенных доходов); во-вторых, оказание методической помощи сотрудникам отделов пластиковых карт в организации ежедневной эффективной работы с клиентами.

Расчетные экономические показатели должны представляться в удобной форме (как правило, в табличной), позволяющей производить дальнейший анализ для оценки состояния дел в целом и по отдельно взятым направлениям. Для примера можно привести расчет эффективности банкоматов.

Одним из главных является вопрос о правильном расчете рентабельности участия банка в платежной системе. По сути, если не принимать во внимание политических аспектов работы, уровень рентабельности — это и есть экономическая эффективность.

Под рентабельностью понимается отношение всех доходов ко всем расходам некапитального характера, которые получены и произведены за единицу времени.

Для того чтобы рассчитать рентабельность участия в платежной системе, необходимо:

• выделить и рассчитывать все расходы, имеющие некапитальный характер;

• рассчитать все (прямые и косвенные) доходы, возникающие при работе системы.

К расходам некапитального характера

относятся расходы, которые включаются в себестоимость платежной системы, т. е. прямые и косвенные расходы, возникающие при ее ежедневной эксплуатации. Эти расходы определяют уровень затрат на содержание организации и определяют конкретную сумму расходов за определенный период. На практике для расчета себестоимости и рентабельности выбирается период, равный 1, 3, 6 и 12 месяцам.

В ходе проведения экономических расчетов не следует включать в себестоимость расходы капитального характера, поскольку отношение величины капитальных затрат к уровню рентабельности показывает срок окупаемости всего проекта, оборудования и других капитальных вложений.

Существуют различные методы расчета себестоимости,

например через произведенные затраты на:

• выплату заработной платы сотрудникам;

• амортизационные отчисления;

Читайте также:

Понятие риска и механизм его исследования
Риск – это вероятность (возможность, опасность) наступления события, в результате которого банк понесет потери или недополучит доход по сравнению с запланированным. Это событие может произойти и не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный (п ...

Система управления валютными рисками ООО КБ "Мегаполис"
Для успешной деятельности в условиях неопределенности экономическим субъектам необходимо управлять рисками. Управление рисками представляет собой совокупность действий, направленных на ограничение уровней принимаемых рисков в целях обеспечения устойчивой деятельности экономического субъекта в услов ...

Потребительские кредиты в кредитном портфеле банка: анализ состава, структуры
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (1 ноября 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня – современный универсальный банк, удовле ...